市屬各營運(yùn)集團(tuán)公司：
現(xiàn)將《中山市市屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
中山市國資委
二○○七年五月三十日
中山市市屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法
第一條 為依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范市屬國有企業(yè)(以下簡稱企業(yè))投資行為，防范投資風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 中山市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱市國資委)履行出資人職責(zé)的市屬營運(yùn)集團(tuán)公司(以下簡稱集團(tuán)公司)及其轄下的企業(yè)，適用本辦法。
本辦法所稱的投資，是指企業(yè)以資產(chǎn)（包括現(xiàn)金、實物、有價證券或無形資產(chǎn)等）進(jìn)行投資的行為，包括：
（一）固定資產(chǎn)投資（基本建設(shè)和技術(shù)改造等）；
（二）權(quán)益性投資：
1、對外投資（設(shè)立子企業(yè)、收購兼并、合資合作、股權(quán)置換，對出資企業(yè)追加投入等）；
2、證券投資、期貨投資、委托理財?shù)冉鹑谕顿Y；
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第三條 企業(yè)投資應(yīng)遵循以下原則：
（一）遵守法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；
（二）符合本市國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整總體要求；
（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，有利于突出主業(yè)、提升企業(yè)核心競爭力；
（四）非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展；
（五）投資規(guī)模與企業(yè)實力、融資能力相匹配；
（六）充分進(jìn)行科學(xué)論證，項目預(yù)期投資收益不低于同行業(yè)同期平均水平；
（七）符合投資決策程序和管理制度。
主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)市國資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。
第四條 企業(yè)是投資的責(zé)任主體，主要職責(zé)是：
（一）負(fù)責(zé)年度投資預(yù)算的編制和執(zhí)行；
（二）負(fù)責(zé)投資項目的可行性研究；
（三）建立健全投資管理制度和投資決策程序，并按程序?qū)嵤┩顿Y決策，組織對外投資；
（四）開展投資分析；
（五）對所出資企業(yè)和實際控制企業(yè)重大投資活動實施監(jiān)管。
企業(yè)投資項目必須經(jīng)過全面、充分的可行性研究工作?？尚行匝芯繄蟾鎽?yīng)包括項目實施必要性、可行性、風(fēng)險分析和防范措施等主要內(nèi)容，境外投資項目應(yīng)對當(dāng)?shù)氐淖匀?、人文、政策等環(huán)境因素作充分論證。企業(yè)應(yīng)根據(jù)實際情況，邀請專家或中介機(jī)構(gòu)對可行性研究報告進(jìn)行論證。專家論證未通過或存在重大爭議的項目，不得提交決策。
第五條 市國資委對企業(yè)的投資活動履行出資人職責(zé)，主要職責(zé)是：
（一）組織研究市屬國有資本投資導(dǎo)向；
（二）審核企業(yè)的年度投資計劃，核準(zhǔn)企業(yè)的計劃外投資項目，對企業(yè)的投資項目實施備案管理或核準(zhǔn)管理；
（三）組織開展投資分析活動，對重大投資項目（含金融投資）組織實施稽查、審計、后評估等動態(tài)監(jiān)督管理；
（四）指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資管理制度、規(guī)范完善投資決策程序。
第六條 集團(tuán)公司監(jiān)事會負(fù)責(zé)對企業(yè)執(zhí)行本辦法情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并向市國資委報告有關(guān)情況。
第七條 在對投資實施監(jiān)督管理過程中，市國資委派駐集團(tuán)公司的財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)貫徹出資人意圖，報告投資管理情況。
第八條 集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)制定年度投資計劃。年度投資計劃包括以下重點(diǎn)內(nèi)容：
（一）年度投資規(guī)模與投資結(jié)構(gòu)；
（二）投資方式及其比重結(jié)構(gòu)；
（三）年度投資進(jìn)度安排；
（四）投資項目匯總表。
第九條 編制年度投資計劃應(yīng)當(dāng)按照下列程序進(jìn)行：
（一）每年第四季度由集團(tuán)公司向市國資委提交公司下年度投資計劃草案，并提供重大投資項目的項目計劃書（或建議書）等相關(guān)文件或者材料；
（二）市國資委對集團(tuán)公司投資計劃草案進(jìn)行審核，并反饋審核意見；
（三）集團(tuán)公司根據(jù)市國資委審核意見，組織修改、完善年度投資計劃，并提交董事會審議；
（四）集團(tuán)公司將經(jīng)審議決定的投資計劃報送市國資委備案。
第十條 市國資委審核市屬營運(yùn)集團(tuán)公司年度投資計劃的重點(diǎn)為：
（一）投資方向與市屬國有資產(chǎn)調(diào)整和發(fā)展方向是否一致；
（二）投資規(guī)模與融資能力是否相匹配；
（三）投資是否主要集中于企業(yè)核心業(yè)務(wù)；
（四）從市屬國有資產(chǎn)全局出發(fā)是否屬于過度重復(fù)投資；
第十一條 集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計劃。遇特殊情況需調(diào)整年度投資計劃，應(yīng)當(dāng)充分說明原因及調(diào)整內(nèi)容，并及時報市國資委核準(zhǔn)。
第十二條 投資項目核準(zhǔn)管理
（一）企業(yè)的投資項目符合下列條件之一的，實行核準(zhǔn)管理：
1、非主業(yè)投資項目；
2、境外、埠外投資項目；
3、參股式投資項目；
4、設(shè)立子企業(yè)的投資項目；
5、證券投資、期貨投資、委托理財?shù)冉鹑谕顿Y項目；
6、單項投資額超過本企業(yè)凈資產(chǎn)5%或300萬元的其它投資項目。
嚴(yán)格限制企業(yè)從事期貨投資、股票投資和委托理財，適度控制集團(tuán)公司購買債券和基金。集團(tuán)公司的金融投資規(guī)模和比例應(yīng)當(dāng)與自身的權(quán)益和財務(wù)融資能力相匹配。
政府已有規(guī)劃，并指定企業(yè)投資建設(shè)、經(jīng)營管理的重點(diǎn)項目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在項目申報立項的同時，將項目文件抄報市國資委。項目獲得有關(guān)部門核準(zhǔn)后，企業(yè)應(yīng)將核準(zhǔn)意見抄送市國資委。
（二）屬于核準(zhǔn)管理的項目，集團(tuán)公司應(yīng)事前（一般在可行性研究階段）向市國資委報告有關(guān)情況，市國資委重點(diǎn)關(guān)注或適時參與項目的論證及可行性研究等相關(guān)工作；
（三）集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)在董事會會議召開后30個工作日內(nèi)向市國資委報送以下申請核準(zhǔn)材料：
1、投資項目申請核準(zhǔn)報告；
2、董事會決議；
3、項目可行性研究報告及中介機(jī)構(gòu)論證意見；
4、新成立公司的章程；
5、企業(yè)近期財務(wù)報告；
6、投資協(xié)議書或投資意向書；
7、有關(guān)合作方的情況介紹、證明資料；
8、其他相關(guān)資料。
（四）市國資委自受理核準(zhǔn)申請材料15個工作日內(nèi)，出具核準(zhǔn)意見；不同意核準(zhǔn)的項目，市國資委應(yīng)當(dāng)在上述時限內(nèi)向集團(tuán)公司說明理由。
（五）對于不予核準(zhǔn)的項目，集團(tuán)公司不得擅自實施投資行為。
第十三條 投資項目備案管理
（一）企業(yè)的投資項目符合下列條件之一的，實行備案管理：
1、單項投資額不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)5%或300萬元的投資項目；
2、對企業(yè)存續(xù)發(fā)展或出資人利益有重大影響的其它主業(yè)投資項目；
3、國有參股企業(yè)的投資項目。
（二）企業(yè)應(yīng)當(dāng)在董事會會議召開后5個工作日內(nèi)向市國資委報送以下備案材料：
1、投資項目備案表；
2、董事會會議決議；
3、項目概況，項目可行性研究、專項論證意見；
4、新成立公司的章程；
5、投資協(xié)議書或投資意向書；
6、有關(guān)合作方的情況介紹、證明資料；
7、其他相關(guān)資料。
（三）市國資委自受理備案材料5個工作日內(nèi)，辦理備案手續(xù)，需要備案的投資項目應(yīng)在備案手續(xù)完成后實施。
第十四條 企業(yè)應(yīng)對所申報材料的真實性負(fù)責(zé)。企業(yè)以拆分項目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段取得核準(zhǔn)或備案證明的，市國資委應(yīng)在調(diào)查落實后，要求企業(yè)按程序重新辦理相關(guān)手續(xù)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任。
第十五條 已核準(zhǔn)或備案的投資項目在實施過程中出現(xiàn)下列情況的，集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10日內(nèi)書面報告市國資委。市國資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)：
（一）投資額、資金來源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；
（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；
（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；
（四）投資項目發(fā)生重大變化的其他情況。
第十六條 核準(zhǔn)、備案后的項目，6個月內(nèi)未能實施或企業(yè)擬不實施的，集團(tuán)公司應(yīng)向市國資委申請延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原核準(zhǔn)、備案文件自行廢止。
第十七條 由市國資委實施核準(zhǔn)、備案管理以外的其他投資項目，企業(yè)應(yīng)按照本單位投資管理程序規(guī)范決策。
第十八條 市國資委對核準(zhǔn)、備案管理的企業(yè)重大投資項目實施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對已完成的投資項目，根據(jù)需要組織項目審計或后評價，不斷提高投資管理水平。
第十九條 在投資項目完成（或竣工）一年后，集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)組織投資決策后評估工作，重大投資項目的后評估報告應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。
第二十條 集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)編制年度投資分析報告，全面反映企業(yè)國有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、年度投資計劃執(zhí)行情況、金融投資情況、項目投資回報情況等，并于下年度3月底前將有關(guān)情況報市國資委備案。
第二十一條 集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法并結(jié)合企業(yè)實際制定投資管理制度, 并報市國資委備案。
第二十二條 對違反有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定進(jìn)行投資，沒有按照規(guī)定提交核準(zhǔn)或備案，市國資委應(yīng)責(zé)令其改正；造成國有資產(chǎn)流失或其他嚴(yán)重問題的，追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。
第二十三條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。
第二十四條 本辦法自公布之日起施行。
登錄
粵公網(wǎng)安備 44200002442868號
