—— 2008年2月26日在中山市第十三屆人民代表大會第三次會議上
中山市財政局局長 徐小路

各位代表：
　　受市人民政府委托，現(xiàn)向大會報告我市2007年預算執(zhí)行情況和2008年預算草案，請予審議。
　　一、關于2007年預算執(zhí)行情況
　　2007年，市政府和財政部門在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認真貫徹市委十二屆一次全會和市十三屆人大一次會議精神，堅持“科學發(fā)展、改善民生、促進和諧”的工作方略，嚴格依法理財，強化收支管理，深化財政改革，加快公共財政建設步伐，提高預算執(zhí)行力，使各項財政工作取得明顯進展，財政收入保持較快增長，提前并超額完成市十三屆人大一次會議提出的財政收支目標任務，為全市經(jīng)濟發(fā)展與社會和諧進步提供了有力保障。
　　全市財政一般預算收入861171萬元，完成人大通過預算的114.69%，比上年增長29.6%，超額完成年初確定的增長目標。其中，市本級收入760980萬元，為年初預算（以下簡稱為“預算”）的115.52%；中山火炬開發(fā)區(qū)（以下簡稱“火炬區(qū)”）收入100191萬元，為預算的108.77%。
　　全市財政一般預算收入具體完成情況：
　　1、國、地稅市級收入654674萬元，為預算的104.38%，比上年增收136445萬元，增長26.33%。
　　2、農(nóng)業(yè)“兩稅”收入127641萬元，為預算的268.22%，比上年增收60736萬元，增長90.78%。
　　3、其他財政收入44477萬元，為預算的101.7%。
　　4、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益8078萬元，為預算的88.77%，其中市本級完成預算的100.98%。
　　5、專項收入（排污費、教育費附加）26301萬元，為預算的113.22%，比上年增收2814萬元，增長11.98%。
　　一般預算收入加上級補助凈收入18152萬元（含中央及省稅收基數(shù)返還、專項撥補、?？罴耙淮涡該苎a、上解上級支出），再加上年度結余收入153891萬元，全市本年度可支配財力1033214萬元。
　　全市財政一般預算支出877559萬元（其中：市本級789653萬元，火炬區(qū)87906萬元），比上年增支233971萬元，增長36.35%；結轉2008年支出87952萬元，合計965511萬元，剔除2006年度結轉2007年支出的88171萬元后，為預算748125萬元的117.27%。
　　全市財政一般預算支出具體完成情況：
　　1、一般公共服務支出126064萬元，結轉2008年支出（以下簡稱“結轉”）11076萬元，合計137140萬元，為預算的139.89%。
　　2、公共安全支出66225萬元，結轉10197萬元，合計76422萬元，為預算的119.05%。
　　3、教育支出77389萬元，結轉5887萬元，合計83276萬元，為預算的121.14%。
　　4、科學技術支出17591萬元，結轉13859萬元，合計31450萬元，為預算的162.46%。
　　5、文化體育與傳媒支出10138萬元，結轉2427萬元，合計12565萬元，為預算的131.57%。
　　6、社會保障和就業(yè)支出62819萬元，結轉1720萬元，合計64539萬元，為預算的140.02%。
　　7、醫(yī)療衛(wèi)生支出17318萬元，結轉1222萬元，合計18540萬元，為預算的106.89%。
　　8、環(huán)境保護支出11232萬元，結轉1990萬元，合計13222萬元，為預算的142.06%。
　　9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出59120萬元，結轉3627萬元，合計62747萬元，為預算的121.28%。
　　10、農(nóng)林水事務支出59378萬元，結轉9780萬元，合計69158萬元，為預算的125.76%。
　　11、交通運輸支出4914萬元，結轉1149萬元，合計6063萬元，為預算的99.26%。
　　12、工業(yè)商業(yè)金融等事務支出14452萬元，結轉3858萬元，合計18310萬元，為預算的264.68%。
　　13、其他支出44076萬元，結轉21160萬元，合計65236萬元，為預算的125.06%。
　　14、鎮(zhèn)區(qū)稅收返還支出306843萬元，為預算的125.97%。
　　地方可支配財力減去一般預算支出，累計結余155655萬元（其中市本級153606萬元，火炬區(qū)2049萬元），減去結轉2008年支出87952萬元，累計凈結余67703萬元，實現(xiàn)了收支平衡，略有結余。
　　2007年全市預算內政府性基金收入完成116805萬元，為預算的477.61%，主要為土地出讓收入納入基金預算管理，增加收入86708萬元，上級補助收入10078萬元；政府性基金支出122241萬元，為預算的271.72%，主要為土地出讓收入納入基金預算管理后，增加支出75996萬元；收支相抵，當年結余4642萬元。
　　為完成全年預算任務，我們著重抓了以下工作：
　?。ㄒ唬┮詨汛筘斄榍疤?，強化征管措施，確保財政收入快速穩(wěn)定增長。
　　去年，全市各級財政部門緊緊抓住經(jīng)濟發(fā)展的良好機遇，堅持不懈狠抓收入，采取有效措施，應收盡收，促進財政收入連創(chuàng)新高。一是強化收入分析，依法加強稅收征管。財政、稅務部門建立征管聯(lián)席會議制度，對收入形勢及時跟進分析，針對出現(xiàn)的問題及時采取對應措施，加強重點稅源監(jiān)控，使財稅收入一直保持較快增長，月均增幅達到30%以上。同時，堅持抓大不放小，簡化農(nóng)稅征收流程，保證農(nóng)業(yè)兩稅收入及時入庫，全年契稅和耕地占用稅增幅分別達88.42%和112.15%。二是規(guī)范土地及規(guī)劃收入管理，挖掘非稅增收潛力。按照“收支分離、封閉運行”的原則，規(guī)范土地儲備資金的運作。同時，將土地使用權公開出讓價款納入基金預算管理，全市規(guī)劃收費統(tǒng)一由市財政部門征收，加大歷史辦證欠費清繳力度，進一步增加政府非稅收入，增強財政調控能力。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，探索國有資源有償轉讓的市場化途徑。2007年新增31個收費項目納入“收支兩條線”管理；成功舉行9次小汽車號牌拍賣，成交金額累計3319萬元。此外，積極盤活閑置資產(chǎn)，完善物業(yè)出租管理，追收財政債權。由于征管措施得力，財政收入增幅創(chuàng)六年來新高。
　?。ǘ┮詤f(xié)調發(fā)展為目標，創(chuàng)新扶持理念，促進全市經(jīng)濟建設和新農(nóng)村建設。
　　圍繞全市經(jīng)濟結構調整和經(jīng)濟發(fā)展方式的轉變，財政部門充分發(fā)揮在政策引導、資金扶持、機制搞活等方面的職能作用，積極調整財政政策，創(chuàng)新扶持理念，實現(xiàn)財政經(jīng)濟的良性互動。一是優(yōu)化財政扶持企業(yè)發(fā)展政策，加大對科技研發(fā)項目的政策優(yōu)惠力度，提高自主創(chuàng)新能力，推進產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級。2007年，整合扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金2億元，并爭取到中央、省安排資金9771萬元，適時調整對不同行業(yè)、領域的扶持力度，發(fā)揮資金放大和引導的最佳效應，促進企業(yè)挖潛改造、科技創(chuàng)新和中小企業(yè)發(fā)展壯大；同時，繼續(xù)支持現(xiàn)代裝備制造業(yè)和服務業(yè)、健康醫(yī)藥、新材料和新能源等高新技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷優(yōu)化經(jīng)濟結構。二是轉變財政支持經(jīng)濟發(fā)展方式，多渠道籌集建設資金，推動城市重大基礎設施項目建設，著力改善和提升城市綜合功能。2007年共籌集建設資金13億元，確保了北外環(huán)路、古神公路、城桂路二期等一系列市級重大工程建設的順利進行。三是創(chuàng)新對困難鎮(zhèn)區(qū)的扶持方式，落實“三獎一補”政策，制定后進鎮(zhèn)區(qū)分類管理的新辦法，完善激勵型轉移支付制度。四是調整優(yōu)化財政支農(nóng)結構，加快新農(nóng)村建設。對支農(nóng)資金進行全面整合，支出重點向農(nóng)業(yè)基礎設施、農(nóng)業(yè)公益服務、扶持后進村和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)傾斜。2007年安排恢復和發(fā)展糧食生產(chǎn)扶持資金、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化小區(qū)建設及農(nóng)產(chǎn)品流通加工配套經(jīng)費、農(nóng)業(yè)科技扶持貼息資金2155萬元，促進傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉變；市財政投入1.5億元推進農(nóng)村五項工程，新建農(nóng)路226.8公里、農(nóng)橋63座、涵閘70座，改造中低產(chǎn)田1.2萬畝，有效改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境。
　　（三）以增強保障能力為重點，改善社會民生，努力構建和諧中山。
　　2007年各級財政部門以解決好群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題為根本，按照公共財政要求，把更多財政資金投向社會公共服務領域，提高直接用在老百姓身上的項目支出比例，并著重向農(nóng)村、基層傾斜，促進十項民生工程建設。年初預算安排用于提供公共服務、發(fā)展公益事業(yè)的支出占一般預算支出的53%，同時，將市級新增財力的60%用于公共產(chǎn)品支出。
　　一是以完善養(yǎng)老、醫(yī)保、低保三大保障體系為重點，推進社會保障“全覆蓋”工程建設。2007年市財政安排社會保險財政補貼專項資金和農(nóng)村養(yǎng)老保險補助資金1.7億元，并將新增財力的20%用于社保支出，累計投入達到2.54億元，比上年增長116%。繼續(xù)落實市鎮(zhèn)兩級農(nóng)村合作醫(yī)療補貼政策，促進農(nóng)村合作醫(yī)療向醫(yī)療保險過渡，使農(nóng)民在醫(yī)療保險改革中得到更大的實惠。2007年全市參加各項社會保險達420萬人次。同時，不斷完善優(yōu)撫保障機制和社會救助體系，切實保障困難群眾的基本生活。包括提高部分重點優(yōu)撫對象的撫恤補助標準；實行低保人群分類救濟；應對物價上漲，啟動價格調節(jié)基金，對全市低保家庭、城鎮(zhèn)“三無”人員實行物價補貼、臨時救助等措施，落實生豬飼養(yǎng)補貼政策、成品油價格補貼政策，緩解價格上漲對部分行業(yè)及困難群體生產(chǎn)生活帶來的影響。此外，市財政安排1506萬元啟動第三期低保家庭危房改造，為困難群眾切實改善居住條件；安排促進就業(yè)培訓專項資金1800萬元，比上年增長50%，實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民和農(nóng)民轉移就業(yè)。
　　二是加大公共醫(yī)療衛(wèi)生投入，啟動全民健康工程建設。2007年，市財政安排社區(qū)衛(wèi)生服務經(jīng)費1260萬元，重點啟動農(nóng)村基層衛(wèi)生站建設，解決群眾就醫(yī)難問題。計劃2007至2008年建設社區(qū)衛(wèi)生站143間，市財政已撥付首批衛(wèi)生站建設補助354萬元，市鎮(zhèn)兩級財政共安排558萬元配備衛(wèi)生站基本設備、開展社區(qū)醫(yī)務人員培訓。同時，繼續(xù)安排專項資金用于市疾控中心、第二人民醫(yī)院、新中醫(yī)院、博愛醫(yī)院第三期工程、大茅醫(yī)院改造工程建設，市財政投入相關建設經(jīng)費達1.38億元。2007年，市級醫(yī)療衛(wèi)生支出同比增長64%。
　　三是支持教育優(yōu)先發(fā)展，提升城市文化內涵。2007年我市安排免費義務教育經(jīng)費共計1.19億元，實現(xiàn)本市戶籍21萬學生義務教育階段全面免收學雜費和課本費；安排創(chuàng)建示范性高中經(jīng)費、高職院設備經(jīng)費、幼教與特教經(jīng)費、扶困助學、振興初中等專項經(jīng)費3850萬元，教育投入增長22%，使各級各類教育得到均衡協(xié)調發(fā)展。啟動中山職業(yè)教育園區(qū)建設，全市中高職在校生人數(shù)達4.36萬人。此外，投入資金近6億元，推動市博覽中心等城市文化工程建設。
　　四是建立公共安全保障機制，建設“平安中山”工程。市鎮(zhèn)兩級投入1500萬元設立平安風險金，投入6000萬元，全面啟動社會治安視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設；市財政安排政法網(wǎng)建設經(jīng)費3000萬元，公安投入增長42%，消防投入增長124%，為全市“大平安”工作格局的形成奠定良好基礎。加大食品藥品質量安全投入，市財政撥付農(nóng)產(chǎn)品質量安全檢測體系建設、動植物防疫檢疫、“瘦肉精”檢測等經(jīng)費共1865萬元，從源頭嚴把農(nóng)產(chǎn)品安全質量關；安排食品藥品安全宣傳、檢測、專項整治經(jīng)費3100萬元，促進產(chǎn)品質量和食品質量安全得到有效保障。推進防災減災工程建設，2007年，市鎮(zhèn)兩級安排水利防災減災資金3.2億元，西河水閘重建工程、中順大圍中山段達標加固工程等67宗防災減災工程項目正有序推進。
　　五是加大環(huán)保投入，提高人民群眾的生活質量。2007年市、鎮(zhèn)、村投入內河整治資金近3.12億元，逐步恢復內河涌防洪、排澇、灌溉、景觀功能。市本級安排四旁綠化經(jīng)費、林相改造、海岸紅樹林造林工程共計5550萬元，完成12500畝的林相改造種植任務，鎮(zhèn)區(qū)“四旁”綠化512公里，種植紅樹林1218畝，大大改善了生態(tài)環(huán)境。此外，市財政對鎮(zhèn)區(qū)污水處理設施建設按每萬噸處理能力補貼400萬元，并定額貼息50%，累計撥付支持鎮(zhèn)區(qū)污水處理設施建設經(jīng)費1.03億元，促進小欖、三鄉(xiāng)、坦洲、火炬區(qū)等多家生活污水處理廠投產(chǎn)運行。
　?。ㄋ模┮酝晟浦贫葹閯恿Γ罨斦母?，不斷提高科學理財水平。
　　去年，通過加快公共財政體制的各項改革，出臺一系列新的財務管理辦法，從制度和紀律上加強對預算編制、執(zhí)行的規(guī)范，強化預算約束力。
　　一是增強預算管理的科學性和法定性。完善預算追加程序，規(guī)范超收財力的分配，從超收財力中安排1億元建立預算穩(wěn)定調節(jié)基金，并按法定程序向人大報告，使財政預算更加公開、透明。二是增強資金分配的合理性和有效性。完善綜合預算，規(guī)范結余資金和項目資金的管理，對結轉超過兩年的項目經(jīng)費收回重新安排；制定專項資金管理辦法，要求主管部門將預算細化至具體鎮(zhèn)區(qū)及項目；加強政府性基金管理，完善基金審批手續(xù)。三是增強資產(chǎn)管理的創(chuàng)新性與系統(tǒng)性。全面開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查、財政債權債務清理工作，理順歷史遺留問題；完善財政資金借收制度、會計核算制度等，確保財政資金安全運行；對預算單位辦公設備購置經(jīng)費實行統(tǒng)籌管理，建立辦公設備購置聯(lián)席審批制度，嚴把資產(chǎn)處置和配置關；建立市直預算單位資產(chǎn)管理動態(tài)數(shù)據(jù)庫，促進資產(chǎn)管理和預算管理相結合。四是增強政府采購的規(guī)范性與公開性。制定政府采購工作規(guī)程和專家論證制度，對政府采購年度預算編制、政府采購項目的組織實施、采購方式確定程序等進行規(guī)范，并依法加強對采購代理機構的監(jiān)管，降低采購成本，全市共計完成采購金額19.25億元，節(jié)約采購資金2.67億元，節(jié)支率達12.18%。五是增強資金支付的安全性和準確性。深化國庫集中收付制度改革，擴大國庫集中支付范圍，對六個困難鎮(zhèn)區(qū)的專項補助實行國庫集中支付試點。
　?。ㄎ澹┮载斦O(jiān)督為手段，強化績效管理，進一步規(guī)范財經(jīng)秩序。
　　2007年，各級財政部門以建立財政績效評價體系和政府收支分類改革為契機，對重點專項資金及財政性資金加強監(jiān)督檢查和管理，進一步提高了資金使用效益。
　　一是試行市直預算單位績效量化目標管理制度，加強項目資金管理和跟蹤問效。2007年開展重大支出項目績效自評共104項，金額超過10億元。二是組織開展重點項目績效評價，在人大常委會的大力支持下，對中山市海岸紅樹林造林工程財政支出等項目作出績效評估，并對市城區(qū)公房管理所信息系統(tǒng)等項目進行績效評價，推動我市財政支出績效評價工作深入開展。三是試行部門預算執(zhí)行反饋制度，以教育系統(tǒng)和林業(yè)系統(tǒng)為試點，編制部門決算草案上報人大，增強預算單位的績效意識，使預算管理更加規(guī)范。四是以信息化建設為平臺，進一步完善財政預算實時監(jiān)督系統(tǒng)。開展與預算單位的財政業(yè)務管理系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)試點，并將預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督系統(tǒng)三大模塊的實時監(jiān)控擴大至鎮(zhèn)區(qū)等基層預算單位。五是圍繞財政專項資金的分配、撥付、使用情況和會計信息質量情況開展檢查，市本級全年組織專項檢查項目16個，涉及金額12億元。同時，對財政投資的重大工程實施全過程財務監(jiān)督，做好基建項目委托中介審核和資產(chǎn)處置的日常監(jiān)督工作。大力加強財政內外監(jiān)督，利用內部信息網(wǎng)絡對項目審核、指標下達、資金撥付過程進行實時檢查，變事后監(jiān)督為事前、事中監(jiān)督；加強與人大、審計部門的協(xié)調配合，主動接受社會監(jiān)督，強化外部制約，使財政管理和運作更加規(guī)范。
　　當前，財政管理也面臨一些困難和問題，一是預算編制的科學性仍有待加強，資金撥付效率有待進一步提高，公共財政建設仍需進一步推進；二是鎮(zhèn)區(qū)間財力不均衡仍較為突出，區(qū)域協(xié)調發(fā)展任重道遠；三是財政監(jiān)督方式有待改進，監(jiān)督的實際效果有待提升。以上問題和不足需要通過不斷解放思想、深化改革逐步加以解決。
　　二、2008年財政預算草案
　　2008年是繼續(xù)擴大財政收入總量，增強財政綜合實力，為實現(xiàn)“十一五”規(guī)劃目標奠定堅實基礎的關鍵一年，也是全面落實黨的十七大精神和市委十二屆二次全會精神，搶抓機遇，奮力拼搏，快速發(fā)展的重要一年。做好今年的財政工作，對于加快和諧中山建設步伐，實現(xiàn)我市提出的各項奮斗目標，具有十分重要意義。
　　當前，我市經(jīng)濟繼續(xù)保持較快較好的發(fā)展態(tài)勢，隨著“經(jīng)濟強市”戰(zhàn)略的實施和“十項重要民生工程”的推進，產(chǎn)業(yè)競爭能力和承載能力顯著增強，經(jīng)濟增長潛力將進一步釋放，為財稅增收奠定堅實的基礎。但我們也應該清醒地看到，財政面臨的減收增支因素仍在不斷增大。為遏制經(jīng)濟增長由偏快轉向過熱，防止通貨膨脹，國家將進一步加大宏觀調控力度，對我市經(jīng)濟環(huán)境會造成一定的影響。同時，出口退稅和進出口關稅政策的調整、內外資所得稅合并政策的出臺、生產(chǎn)資料價格、電力、土地等資源環(huán)境的約束，一定程度上制約了我市相關稅收收入的增長；銀行貸款利率的調高，使財政還貸壓力增大。再次，規(guī)范津補貼、市鎮(zhèn)財政體制調整以及對教育、社保、農(nóng)業(yè)、基礎設施建設等領域的支出逐年加大，市本級可用財力相應減少。
　　綜合判斷，雖然我市財政經(jīng)濟形勢總體上存在一定的有利因素，但財政收支矛盾仍將十分突出。因此，抓好增收節(jié)支仍是2008年財政工作的主旋律。根據(jù)對當前形勢的分析，制定我市2008年預算草案如下：
　?。ㄒ唬?008年全市一般預算草案。
　　2008年全市財政預算安排的指導思想是：以全面貫徹落實黨的十七大精神和科學發(fā)展觀為主線，根據(jù)市委、市政府的工作要求，堅持過“緊日子”的思想，堅持“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”的原則，堅持解放思想、改革創(chuàng)新、關注民生、科學調控、依法理財、科學理財，著力推進節(jié)能減排、生態(tài)建設和自主創(chuàng)新，著力擴大公共財政的覆蓋面，完善公共財政體系，著力推進財政管理的科學化、精細化，努力構建推進科學發(fā)展、社會和諧的財政管理新機制。
　　根據(jù)上述指導思想，按照2008年全市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，2008年全市一般預算收入按973126萬元安排，按可比口徑增長13%。一般預算收入加上級補助凈收入，減去上解上級支出，合計965859萬元。按照《預算法》的規(guī)定和量入為出、收支平衡的原則，2008年全市一般預算支出計劃相應安排965859萬元。
　?。ǘ?008年市本級一般預算草案。
　　根據(jù)我市財政預算安排的指導思想，為了維護預算的嚴肅性、合法性和權威性，確保預算收支平衡、完整統(tǒng)一和真實可靠，做到公開透明、準確預算，2008年市本級財政預算安排的原則是：1、依法治稅、依法理財原則。2、規(guī)范管理、科學理財原則。3、明確責任、分級負擔原則?！　?、集中財力辦大事、勤儉節(jié)約原則。
　　2008年市級財政預算改革的重點是：
　　1、明確預算編制的責任主體。預算單位需對預算的真實性和預算執(zhí)行中資金的使用情況負責。
　　2、突出財力分配的公共性。擴大公共財政的覆蓋面，保障基本公共服務和重點支出的需要。
　　3、增強財政資金的績效性。繼續(xù)加大對預算單位的財政支出績效評價力度，將項目評價結果作為項目預算安排的重要依據(jù)。
　　4、強化預算管理的綜合性。對單位預算內、外各項財政資金、政府性基金、其他收入、歷年結余資金實行統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排。
　　2008年市本級財政收支安排如下：
　　1、2008年市本級財政總收入安排865529萬元，其中：市本級一般預算收入安排859907萬元，按可比口徑增長13%；中央及省稅收返還市級補助凈收入、上解支出合計-7834萬元；火炬開發(fā)區(qū)體制上解收入13456萬元。
　　2、根據(jù)2008年市本級財政總收入，市本級財政支出相應安排865529萬元，其中：（1）市本級一般預算支出530839萬元，（2）鎮(zhèn)區(qū)稅收分成334690萬元。
　　2008年市本級一般預算支出重點安排情況如下：
　　根據(jù)2008年市本級財政一般預算支出計劃，市本級財力用于公共服務、公益事業(yè)支出占57%，用于維持政權運轉支出占27%，用于防范風險支出占7%，用于支持經(jīng)濟結構調整支出占7%，用于轉移支付、推進區(qū)域協(xié)調發(fā)展支出占2%。

　　主要項目包括：
　　1、著力建設“經(jīng)濟強市”，加快經(jīng)濟增長方式轉變，加大重點產(chǎn)業(yè)扶持力度：安排扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金2.37億元，比2007年增加9700萬元，其中，新增外貿促進專項資金2700萬元，中小企業(yè)信用擔保、名牌龍頭企業(yè)發(fā)展專項資金1500萬元，節(jié)能降耗、清潔生產(chǎn)發(fā)展專項資金250萬元，商貿流通、工業(yè)購銷專業(yè)市場專項資金500萬元，農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)市場建設600萬元；工業(yè)、服務業(yè)、科研共性技術（檢測）服務平臺增加1000萬元、華南現(xiàn)代中醫(yī)藥城發(fā)展資金增加500萬元，服務業(yè)發(fā)展專項資金增加1400萬元，獎勵類專項資金增加800萬元；人才發(fā)展專項資金增至400萬元，糧食風險基金增至3000萬元，整合會展經(jīng)費800萬元。
　　2、著力城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，落實各項支農(nóng)惠農(nóng)扶持政策，促進新農(nóng)村建設：新增農(nóng)村道路硬底化建設及開通大面積耕地路橋資金5000萬元，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、漁業(yè)機械化建設550萬元；農(nóng)田水利基本建設專項資金增至934萬元，恢復和發(fā)展糧食生產(chǎn)補貼增至940萬元；安排西河水閘等農(nóng)村水利工程建設2.29億元，內河整治資金1億元；加大對村級集體經(jīng)濟的扶持力度，安排2235萬元扶持集體經(jīng)濟年純收入100萬元以下的經(jīng)濟后進村及老區(qū)建設。農(nóng)林水事務同比增長15.76%（加上水利建設基金、新增建設用地有償使用費等安排的農(nóng)業(yè)支出，同比增長22.58%）。
　　3、著力解決基本民生問題，加大衛(wèi)生社保支出，擴大政策受益面：新增城鄉(xiāng)居民社區(qū)門診基本醫(yī)療保險補貼3200萬元；社區(qū)衛(wèi)生服務經(jīng)費（含社區(qū)衛(wèi)生服務站建設）增至1500萬元。衛(wèi)生支出同比增長19.7%。安排農(nóng)村養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)社會保險財政專項補貼等社保資金2.17億元，安排城鄉(xiāng)社會救濟及最低生活保障金2180萬元，促進就業(yè)專項資金增至2000萬元。社保支出同比增長21.02%。
　　4、著力提升全民素質，增加教育文化支出，完善公共服務體系：新增中等職業(yè)學校獎學金、助學金1000萬元，教育現(xiàn)代化試點200萬元；安排職業(yè)教育發(fā)展補助1200萬元；免費義務教育補助經(jīng)費增至7200萬元，振興初中經(jīng)費增至1200萬元，創(chuàng)建示范性高中專項經(jīng)費增至1200萬元。教育支出同比增長30.11%。新增孫中山研究和資源開發(fā)200萬元，文物普查專項經(jīng)費100萬元，文化名城建設專項經(jīng)費100萬元；旅游宣傳促銷經(jīng)費增至500萬元，圖書館購書經(jīng)費增至460萬元。文化體育與傳媒同比增長24.52%。
　　5、著力保障平安，維護公共安全，促進平安中山建設：加大食品藥品、交通、公安等領域的投入，新增食品藥品整治專項經(jīng)費200萬元；安排健全農(nóng)業(yè)標準體系、檢測體系和質量認證體系資金1300萬元，公安、交警、邊防、消防、武警等部門裝備購置與維護3535萬元，繼續(xù)安排社會治安視頻監(jiān)控系統(tǒng)及政法網(wǎng)建設經(jīng)費3000萬元，安全生產(chǎn)專項資金600萬元。公共安全支出同比增長28.39%。
　　6、著力改善生態(tài)環(huán)境，增加環(huán)保和基建投入，建設宜居城市：預算內安排基建支出2.7億元，同比增長125%，重點推進網(wǎng)絡化交通基礎設施工程、第二人民醫(yī)院、紀中、一中初中部、中山中專、廣東理工職業(yè)學院、高職院三期等項目建設；專項規(guī)劃及調研經(jīng)費增至3000萬元；加大環(huán)保投入，新增第一次全國污染源普查專項經(jīng)費283萬元；鎮(zhèn)區(qū)污水處理廠建設補助增至1.5億元，市污水處理廠補貼增至4000萬元，生態(tài)市建設專項經(jīng)費增至100萬元。繼續(xù)安排海岸紅樹林造林、生態(tài)公益林效益補償、四旁綠化等林業(yè)專項經(jīng)費4000萬元；安排城維費1.8億元，同比增長38%。環(huán)保支出同比增長30.62%。
　　7、著力協(xié)調社會發(fā)展，增加社會事務支出：新增村（居）兩委實績考核專項經(jīng)費500萬元、農(nóng)村基層組織建設經(jīng)費200萬元，婦女民生直通車經(jīng)費200萬元；安排兩新組織黨建工作經(jīng)費552萬元、法律援助補助經(jīng)費120萬元；青年志愿者協(xié)會活動經(jīng)費及社區(qū)志愿事業(yè)發(fā)展專項基金增至130萬元，國家賠償經(jīng)費增至150萬元。
　　8、著力推動區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調發(fā)展，加大轉移支付力度：安排轉移支付資金1.2億元，對民眾、阜沙、神灣、大涌等鎮(zhèn)進行重點幫扶。
　　9、著力提高干部隊伍素質，規(guī)范津補貼制度：預留機關事業(yè)單位規(guī)范津補貼經(jīng)費3.7億元，預留增人增資經(jīng)費7600萬元；干部培訓經(jīng)費安排3600萬元，同比增長44%。
　　10、著力防范財政風險，健全政府債務管理機制：安排防范金融風險及償債準備金3.6億元，同比增長29%。確保預備費符合《預算法》的規(guī)定，2008年安排1.55億元，同比增長46%。
　?。ㄈ┦斜炯夘A算內基金預算草案。2008年市本級基金收入計劃622373萬元，其中：國有土地使用權出讓金收入592388萬元，城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加收入16000萬元；文化事業(yè)建設費收入1000萬元；地方水利基金收入9100萬元；其他基金收入3885萬元。加上年結余57605萬元和上級補助9993萬元，合計689971萬元。支出安排657780萬元，其中：國有土地使用權出讓金支出613388萬元（含市級支出81000萬元，用于農(nóng)業(yè)開發(fā)、社會保障、基本建設支出、經(jīng)濟適用房建設及土地儲備等方面），收支相抵，結余32191萬元。
　?。ㄋ模┙鹑陲L險金。到目前為止，我市尚有8.4億元中央再貸款未償還，每年約需歸還4.2億元，為確保我市按時歸還中央再貸款和防范化解地方金融風險，預算安排從多渠道籌集金融風險金，包括：預算內安排2億元；從各項行政事業(yè)性收費及經(jīng)營服務性收費按10%提取金融風險金6000萬元；火炬開發(fā)區(qū)、南朗鎮(zhèn)等實施一級財政體制的鎮(zhèn)區(qū)上繳金融風險金2000萬元；金融資產(chǎn)回收處置收入上繳1.4億元。
　　三、堅持改革，不斷創(chuàng)新，將財政管理提高到一個新水平
　　2008年，財政工作總的形勢是機遇與挑戰(zhàn)并存，壓力與動力同在，雖然近年來全市財政增收呈現(xiàn)強勁態(tài)勢，但財政支出剛性增長因素增多，經(jīng)濟社會各方面發(fā)展對財政提出了更高的要求，財政工作任務依然繁重而艱巨。2008年，財政工作要按照市委、市政府的總體工作部署，圍繞“五個堅持”和“五個支持”，即“堅持收入保增長、堅持支出保重點、堅持以民為本、堅持規(guī)范高效，堅持績效主導；支持科學發(fā)展、支持社會民生、支持教育文化事業(yè)、支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、支持應急保障”，具體抓好以下工作：
　?。ㄒ唬┘訌娯敹愂杖敕治?，確保財政收入可持續(xù)增長。一是繼續(xù)實行收入目標責任制和落實財稅聯(lián)席會議制度，及時通報財稅情況，確保收入征管措施落到實處。同時，繼續(xù)加強對重點稅源的監(jiān)控，堅持依法治稅，應征盡收，保證全年收入任務的完成。二是做好對政策的研究工作。進一步完善財稅收入增長監(jiān)測分析機制，抓好內外資企業(yè)所得稅合并以及國家調整部分商品出口退稅政策、提高土地增值稅征收標準的研究分析工作，認真測算稅收政策變動對全市收入的影響，積極采取應對措施。三是抓好重點稅源建設，優(yōu)化財政扶持企業(yè)政策，圍繞推進結構調整、轉變經(jīng)濟增長方式的要求，大力支持大企業(yè)、大項目，推進產(chǎn)業(yè)結構轉型升級，為財政增收提供持續(xù)、穩(wěn)定的財源，壯大地方財力。四是強化非稅收入的征收管理。加快非稅收入信息管理系統(tǒng)建設，積極探索城市基礎設施開發(fā)權、使用權、冠名權、廣告權、特許經(jīng)營權的有效管理方式，通過公開競投等形式廣泛吸收社會資金參與經(jīng)營，挖掘非稅增收潛力。同時，按規(guī)定將應納入預算管理的非稅收入全部足額納入財政預算，切實落實土地出讓收入全額繳入國庫，增加財政收入。進一步完善土地出讓金的征收和分成模式，探索土地出讓金收支與失地農(nóng)民低保、社保等農(nóng)村社會保障的銜接，推進和諧社會建設。
　　（二）狠抓重點支出保障，提高公共服務水平和資金使用效果。要按照公共財政要求，堅持量入為出的原則，有保有控有壓，加大民生項目支出力度，將新增財力的68%投向公共產(chǎn)品和公共服務領域，切實保障教育、農(nóng)業(yè)、公安、社保、衛(wèi)生等專項支出，使更多群眾共享改革發(fā)展成果。一是重點確保十項民生工程的建設，落實資金支持教育、科技、文化、基礎設施建設等公共事業(yè)發(fā)展，并向農(nóng)村基層傾斜，促進基本公共服務均等化。二是完善社會保障體系。重點完善醫(yī)療保險制度，實現(xiàn)多層次的醫(yī)療保障。同時在完成社區(qū)衛(wèi)生站建設目標任務基礎上，新增全市醫(yī)療衛(wèi)生數(shù)據(jù)平臺建設項目，加強公共衛(wèi)生服務投入，創(chuàng)新公共衛(wèi)生經(jīng)費供給方式，探索政府購買服務模式。進一步加強養(yǎng)老保險工作，積極與勞動、社保、地稅部門協(xié)調配合，強化征繳和社?；鸬谋O(jiān)管，確保資金安全運行和保值增值。完善覆蓋城鄉(xiāng)的社會救助體系和最低生活保障制度。擴大城鄉(xiāng)低保覆蓋面，著重解決特困戶的生活保障問題。三是全面加強農(nóng)村基礎設施建設，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，使廣大農(nóng)民群眾切實感受到各項惠農(nóng)政策的好處。四是加大環(huán)保節(jié)能項目的資金投入，加快我市交通、能源、生態(tài)和社會事業(yè)等領域的重大工程項目建設，優(yōu)化投資環(huán)境和居住環(huán)境，努力提高經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益。此外，對農(nóng)業(yè)、社會保障、教科文衛(wèi)、環(huán)境保護等重點支出項目，各級財政不僅要在資金上足額保障，還要完善管理辦法，加大資金整合力度。進一步探索集中支付模式，增強政策執(zhí)行的規(guī)范性和透明度，減少中間環(huán)節(jié)和管理成本，讓受益行業(yè)和群體直接受益。
　?。ㄈ┲Ω母飫?chuàng)新，促進財政管理更加科學規(guī)范。嚴格執(zhí)行《中山市市級部門預算準則》，進一步規(guī)范部門預算編制、執(zhí)行、決算、監(jiān)督行為。在執(zhí)行剛性預算的基礎之上，強化預算管理，實行鎮(zhèn)區(qū)匯總預算，從根本上提高市鎮(zhèn)兩級預算編制的整體水平。重點加大對結余資金和專項資金的整合力度，全面實行綜合預算，對會議費、會展經(jīng)費等實行統(tǒng)籌安排；進一步規(guī)范部門二次分配和政府性基金管理，全面提高預算資金使用的透明度；推進資產(chǎn)購置與維護的預算安排與存量資產(chǎn)管理相結合，逐步建立專項資金分配環(huán)節(jié)的競爭性機制。進一步推進國庫集中支付改革，建立財務核算信息集中監(jiān)管系統(tǒng)試點，完善財政支出管理電子平臺建設，確保財政資金及時有效使用。要強化政府采購職能，按照采購規(guī)?；?、行為規(guī)范化、工作機制化的原則，推動政府采購工作的縱深開展，強化對采購代理機構的監(jiān)督，大力節(jié)約采購資金。要加強財政業(yè)務管理系統(tǒng)與預算單位的聯(lián)網(wǎng)工作，全面實現(xiàn)國庫集中支付和政府采購網(wǎng)上申報。進一步規(guī)范市級財政資金的清收管理，確保財政資金安全回籠，以緩解收支壓力，保障重點項目的資金需要。進一步推進資產(chǎn)管理改革，推動辦公用房配置標準化、租賃化、貨幣化，加快大公房組建工作，降低行政運作成本；加強國有資本管理，盡快將市屬國有資產(chǎn)經(jīng)營收入納入預算統(tǒng)一管理，并根據(jù)省的文件精神，做好國有資本經(jīng)營預算收支的會計核算工作。
　?。ㄋ模┨岣哝?zhèn)區(qū)理財水平，實現(xiàn)區(qū)域財政經(jīng)濟協(xié)調發(fā)展。要著力推進鎮(zhèn)區(qū)依法理財，全面編制完整、細化的綜合預算，規(guī)范鎮(zhèn)區(qū)土地出讓收支管理；嚴格執(zhí)行預算調整、預算追加、超收安排的法定程序，強化債務管理和監(jiān)督；進一步完善激勵型的轉移支付制度，加大對鎮(zhèn)區(qū)公共財政的投入扶持，提高對村級轉移支付的力度，并與鎮(zhèn)區(qū)的各項考核指標相結合。2008年對三角、橫欄和黃圃等部分經(jīng)濟基礎相對較好的后進鎮(zhèn)區(qū)實行一級財政管理，即“一級事權、一級財權、一定兩年”，增強其發(fā)展的積極性和主動性，也使市財政可以騰出更多的財力和精力扶持其他后進鎮(zhèn)區(qū)發(fā)展。必須堅持事權與財權相一致的原則，嚴格區(qū)分市鎮(zhèn)兩級的支出范圍和責任，對“一級財政”的鎮(zhèn)區(qū)要嚴格按照“一級事權、一級財權，一級預算”的原則劃分經(jīng)費支出負擔范圍。進一步將各項公共財政改革向鎮(zhèn)區(qū)延伸，加快鎮(zhèn)區(qū)財政管理系統(tǒng)建設，實現(xiàn)市鎮(zhèn)財政業(yè)務聯(lián)網(wǎng)，提高資金撥付效率，并規(guī)范轉移支付資金的使用；加強對鎮(zhèn)區(qū)的財政業(yè)務指導和監(jiān)督檢查，提高鎮(zhèn)區(qū)理財水平，以此促進鎮(zhèn)區(qū)經(jīng)濟的加快發(fā)展。
　　（五）完善監(jiān)督約束機制，推進法治財政建設。一是嚴格執(zhí)行剛性預算，自覺接受人大對財政預算、執(zhí)行、決算各環(huán)節(jié)的監(jiān)督。嚴格控制預算追加，對追加金額占單位年初預算比例較大的單位，會同市審計部門進行年度審計；加強預算編制與執(zhí)行的銜接，對市直機關事業(yè)單位全面推行預算執(zhí)行反饋制度，增強預算的執(zhí)行力和約束力。二是繼續(xù)加大對預算單位的財政支出績效評價力度，加快績效評價評審委員會的專家組建工作，完善績效考評制度體系，促進部門單位自我評價、財政部門綜合評價和社會評價相結合，建立健全財政支出事前申報績效目標，事中、事后進行績效評價的全過程“跟蹤問效”機制，并對重大項目組織開展績效評價。三是進一步規(guī)范內部管理程序，通過網(wǎng)上監(jiān)督、定期檢查等監(jiān)控手段，加強對部門預算執(zhí)行情況，包括過程和結果的監(jiān)督檢查，及時改進部門預算管理工作。四是強化財政審計監(jiān)督，重點加強對預算單位的財務監(jiān)管，規(guī)范用財行為；加強對工程預決算的專項監(jiān)督，確保按照實際用途和要求使用資金；加強對中介機構執(zhí)業(yè)質量的監(jiān)督檢查，提高會計管理水平；強化項目投資概、預算的審查，繼續(xù)擴大評審范圍，嚴把財政投資項目預決算審核關口，大力節(jié)約財政資金。五是定期向人大代表、政協(xié)委員報告財政工作情況，加大公共財政的宣傳力度，增強財政工作透明度，有效接受社會監(jiān)督。
　　各位代表：新的一年，我市財政工作任務艱巨，我們將在市委領導班子的帶領下，在市人大的監(jiān)督支持下，不斷進取，開拓創(chuàng)新，全面完成財政各項任務，為推進經(jīng)濟強市、建設和諧中山、實現(xiàn)全市富裕安康的目標做出新的貢獻！